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Temario del curso
Día 1: Fundamentos de la Gestión del Efectivo y Posicionamiento Diario de Caja
- Introducción a la gestión del efectivo corporativo
- Rol y responsabilidades de la tesorería en la gestión del efectivo
- Relación entre la tesorería, finanzas, contabilidad, adquisiciones y operaciones
- Diferencias entre ganancia vs. flujo de caja vs. liquidez
- Análisis de flujos de entrada y salida de caja y su impacto en la liquidez
- Fundamentos del ciclo de conversión de efectivo
- Flujos de caja operativos, de inversión y de financiación
- Análisis de saldos bancarios y efectivo disponible
- Técnicas de posicionamiento diario de caja
- Desafíos en la visibilidad del efectivo
- Reportes diarios de liquidez
- Ejercicio práctico: Preparación de la posición diaria de caja
Día 2: Pronóstico del Flujo de Caja y Planificación de la Liquidez
- Fundamentos del pronóstico del flujo de caja
- Métodos directos e indirectos de pronóstico
- Ventanas temporales y períodos de planificación
- Pronósticos continuos y planificación de liquidez
- Pronosticar cobros de clientes y pagos operativos
- Pronóstico de pagos de deuda y gastos de capital
- Gestión de la incertidumbre en los pronósticos
- Planificación de escenarios y análisis de sensibilidad
- Análisis de desviación del pronóstico
- Mejora de la precisión de los pronósticos y gobernanza
- Ejercicio práctico: Pronóstico del flujo de caja a 13 semanas
- Taller de análisis de desviación del pronóstico
Día 3: Capital de Trabajo y Optimización Interna del Efectivo
- Fundamentos de la gestión del capital de trabajo
- Optimización de cuentas por cobrar, cuentas por pagar e inventarios
- Días de Ventas Pendientes (DSO)
- Días de Pagos Pendientes (DPO)
- Días de Inventario en Almacén
- Análisis del Ciclo de Conversión de Efectivo
- Mejoras en cobros e facturación
- Gestión de cuentas por cobrar vencidas
- Estrategias de pago a proveedores
- Evaluación de descuentos por pronto pago
- Técnicas de optimización de inventarios
- Iniciativas de capital de trabajo interfuncionales
- Ejercicio práctico de análisis de capital de trabajo
- Actividad grupal: Planificación de mejoras
Día 4: Bancos, Pagos, Financiación y Concentración del Efectivo
- Gestión de cuentas bancarias corporativas
- Gestión de relaciones bancarias
- Revisión de tarifas bancarias y servicios
- Métodos de pago nacionales e internacionales
- Controles de aprobación y autorización de pagos
- Prevención de fraude y seguridad en los pagos
- Segregación de funciones y controles internos
- Estructuras de concentración y agrupación de efectivo
- Balanceteo cero y balanceteo objetivo
- Acuerdos de financiación entre empresas del mismo grupo
- Opciones de financiación a corto plazo
- Líneas de crédito, facilidades rotativas y préstamos
- Inversiones e instrumentos financieros a corto plazo
- Ejercicio práctico de comparación de opciones de financiación
- Estudio de caso: Prevención del fraude en pagos
Día 5: Riesgos de Caja, Reportes, Tecnología y Planificación de Mejoras
- Gestión de riesgos de liquidez y financiación
- Riesgos contraparte y bancarios
- Riesgos operativos y de pagos
- Riesgos de tasas de interés y tipo de cambio
- Tecnología de tesorería y sistemas de gestión del efectivo
- Portales bancarios y sistemas de gestión de tesorería
- Conciliación automatizada y reportes
- Paneles de control e indicadores clave (KPI) de gestión del efectivo
- Desarrollo de políticas y gobernanza
- Reportes de gestión y liquidez
- Estudio de caso integrado de gestión del efectivo
- Planificación de mejoras en la gestión del efectivo
- Evaluación final y presentaciones de los participantes
Requerimientos
Se recomienda que los participantes tengan:
- Conocimientos básicos de finanzas, contabilidad o funciones de tesorería.
- Familiaridad con estados financieros y conceptos de flujo de caja.
- Experiencia en roles relacionados con finanzas, contabilidad, tesorería, presupuesto u otras áreas empresariales afines es beneficiosa, aunque no obligatoria.
- Habilidades básicas en hojas de cálculo para los ejercicios de pronóstico y análisis.
35 Horas
Reseñas (3)
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